বাংলাদেশ ব্যাংক আন্তর্জাতিক লেনদেনের ক্ষেত্রে বলতে গেলে এক নতুন ধারা, কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি চালু করেছে। দেশের কেন্দ্রীয় ব্যাংক গত ১০ মার্চ ২০২৪ এসংক্রান্ত এফই (ফরেন এক্সচেঞ্জ) সার্কুলার নম্বর ৮ জারি করেছে। আপাতদৃষ্টিতে এই বাণিজ্য কিছুটা দ্রব্যবিনিময় প্রথার মতো মনে হলেও সম্প্রতি এই পদ্ধতির বাণিজ্য বেশ জনপ্রিয় হয়ে উঠতে শুরু করেছে। বিশেষ করে সাম্প্রতিক সময়ে ক্রস-বর্ডার লেনদেনের ক্ষেত্রে বাণিজ্যিক এলসির (লেটার অব ক্রেডিট) প্রচলন যথেষ্ট কমে যাওয়ার কারণে কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি বেশি গ্রহণযোগ্যতা পেতে শুরু করেছে। তবে এই ধরনের লেনদেন সম্পর্কে অনেক ব্যাংকারদের স্পষ্ট ধারনার অভাব আছে বলে মনে হচ্ছে। উল্লেখ্য এম এ মাসুম কর্তৃক রচিত “বৈদেশিক বিনিময় আন্তর্জাতিক বাণিজ্য ও অর্থায়ন” গ্রন্থে কাউন্টার ট্রেড বিষয়ে বিষদ আলোচনা করা হয়েছে। 

"কাউন্টারট্রেড" বা প্রতিবাণিজ্য (reciprocal) বাণিজ্য হল আন্তর্জাতিক বাণিজ্যের একটি অনন্য রূপ যেখানে ক্রয়-বিক্রয়ে নগদ অর্থের পরিবর্তে পণ্য বা সেবার বিনিময় করা হয়। কাউন্টারট্রেড হলো আন্তর্জাতিক বাণিজ্যের একটি পারস্পরিক বিনিময় পদ্ধতি, যেখানে পণ্য বা সেবা নগদ অর্থের (বিদেশি মুদ্রা) পরিবর্তে অন্য পণ্য বা সেবার বিনিময়ে আদান-প্রদান করা হয়। এইভাবে, বিদেশি মুদ্রা ছাড়াই পণ্যের বিনিময়ে পণ্য আমদানি ও রপ্তানি করা সম্ভব হবে। অর্থাৎ, বিদেশের কোনো প্রতিষ্ঠান থেকে ১০০ মার্কিন ডলারের সমমূল্যের পণ্য আমদানি করলে, সেই প্রতিষ্ঠানে একই মূল্যের আরেকটি পণ্য রপ্তানি করা যাবে-টাকার আদান-প্রদান ছাড়াই। এসব লেনদেনে বৈদেশিক মুদ্রা বা ডলারের প্রয়োজন হবে না, এক্ষেত্রে ক্রেতা ও বিক্রেতার মধ্যে মধ্যে পারস্পরিক চুক্তি সম্পাদিত হয়। সাধারণত: যেসমস্ত দেশে বৈদেশিক মুদ্রার রিজার্ভে ঘটিতি থাকে সেসব দেশগুলির মধ্যে কাউন্টার ট্রেড লেনদেন দেখা যায়। ডলারের ওপর চাপ কমাতে পণ্য বিনিময় ব্যবস্থায় বা কাউন্টার ট্রেড পদ্ধতিতে আমদানি-রপ্তানির দায়-দেনা নিষ্পত্তির বিধান চালু করা হয়েছে। এ ধরনের বিনিময়ে বৈদেশিক মুদ্রার প্রয়োজন হবে না। নিম্নে এ পদ্ধতির প্রক্রিয়াগুলো আলোচনা করা হলোঃ

• কোনো নগদ ডলার ছাড়াই পণ্য আমদানি করে রপ্তানি আয়ের ডলার দিয়ে তা পরিশোধ করা যাবে।
• এ সুবিধা আপাতত কেবল রপ্তানিকারক প্রতিষ্ঠানগুলোই পাবে।
• এটি বৈদেশিক বাণিজ্যের মূল্য নিষ্পত্তির অন্যতম মাধ্যম। বাংলাদেশী পক্ষ (আমদানিকারক/রপ্তানিকারক/ব্যবসায়ী) বাংলাদেশ থেকে রপ্তানিকৃত পণ্যের মূল্য হতে বাংলাদেশে আমদানিকৃত পণ্যের মূল্য পরিশোধ করার ক্ষেত্রে একটি পাল্টপাল্টি বাণিজ্য ব্যবস্থা।
• এ পদ্ধতিতে বাংলাদেশে আমদানি করা পণ্যের মূল্য বাংলাদেশ থেকে রপ্তানি করা পণ্যের মূল্য দিয়ে সমন্বয় করা যাবে।
• বাংলাদেশের রপ্তানিকারক, আমদানিকারক বা ব্যবসায়ীরা বিদেশি প্রতিষ্ঠানের সঙ্গে এ পদ্ধতিতে আমদানি-রপ্তানি কার্যক্রম পরিচালনার চুক্তি করতে পারবে।
• স্থানীয় ব্যাংক বিদেশি প্রতিষ্ঠানের নামে বা বাংলাদেশি পক্ষের সঙ্গে যৌথভাবে এ দেশে ‘এসক্রো হিসাব’ পরিচালনা করতে পারে, যাতে স্থানীয় আমদানিকারকের কাছ থেকে আমদানির সমপরিমাণ অর্থ জমা রাখা যায়। উক্ত হিসাব খোলার বিষয়টি বাংলাদেশ ব্যাংকে অবহিত করতে হবে।
• সম্মত চার্জ/কমিশন, ট্যাক্স বাবদ সমপরিমাণ টাকা বাংলাদেশী পক্ষকে এসক্রো হিসাব হতে পরিশোধ করা যাবে।
• ‘এসক্রো হিসাব’ এ জমাকৃত ডলার বা টাকার বিপরীতে গ্রাহককে কোনো সুদ বা মুুুনফাা দেওয়া যাবে না।
• ‘এসক্রো হিসাব’ এ জমাকৃত অর্থের স্থিতি দিয়ে এ দেশ থেকে রপ্তানি করা পণ্যের মূল্য স্থানীয় রপ্তানিকারককে পরিশোধ করা যাবে।
• এসক্রো হিসাবের স্থিতি বজার রাখার জন্য  নির্দিষ্ট সময় পরপর দেশি পক্ষকে বিদেশি প্রতিষ্ঠানের সঙ্গে নিয়মিত যোগাযোগ রাখতে হবে।
• বিদেশি পক্ষের মতো বাংলাদেশি পক্ষ বিদেশি ব্যাংকে এসক্রো হিসাব পরিচালনা করতে চাইলে বাংলাদেশ ব্যাংকের অনুমতি নিতে হবে।
• আকু পদ্ধতির আওতায় আমদানি-রপ্তানিবিষয়ক লেনদেন কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতিতে নিষ্পত্তি করা যাবে না।
• দেশের অভ্যন্তরে বাণিজ্যের ক্ষেত্রে ব্যাংকিং লেনদেনের জন্য কাউন্টার ট্রেড পদ্ধতির প্রয়োজন নাই।

কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি আওতায় দেশের ব্যবসায়ীরা তাঁদের আমদানি পণ্যের মূল্য রপ্তানি পণ্যের মূল্যের সঙ্গে বিনিময় করে পরিশোধ করতে পারবেন। এই পদ্ধতিতে ক্রস-বর্ডার ট্রেড করতে হলে যে পদক্ষেপগুলো নিতে হবে তার মধ্যে উল্লেখযোগ্য হচ্ছে (১) প্রথমে একটি ব্যাংকে এস্ক্রো (Escrow) হিসাব স্থাপন করতে হবে, যেখানে বাংলাদেশ থেকে যেসব পণ্য রপ্তানি হবে তার মূল্য লিপিবদ্ধ থাকবে। (২) এই এস্ক্রো হিসাবে জমা হওয়া মূল্য বাংলাদেশি আমদানিকারকের আমদানি পণ্যের মূল্য বিনিময় করে পরিশোধ করা যাবে। (৩) এই এস্ক্রো হিসাবে প্রতিটি ডেবিট ও ক্রেডিটের সমর্থনে সুনির্দিষ্ট আমদানি-রপ্তানি ডকুমেন্ট থাকতে হবে। (৪) এস্ক্রো হিসাবে আমদানি ও রপ্তানি মূল্য বাংলাদেশি টাকায় নেট বা প্রকৃত ভিত্তিতে অর্থাৎ সব ধরনের কমিশন, ফি বাদ দিয়ে জমা করা হবে। (৫) আমদানি-রপ্তানি মূল্য বিনিময়ের পর যদি কিছু অবশিষ্ট বা উদ্বৃত্ত থাকে, তবে তা গ্রাহককে টাকায় প্রদান করা যাবে এবং এই এস্ক্রো হিসাবের উদ্বৃত্তের ওপর কোনো প্রকার সুদ প্রদান করা হবে না। (৬) বাংলাদেশি ব্যবসায়ীরা বিদেশে তাঁদের প্রতিপক্ষের সঙ্গে যোগাযোগ করে নির্দিষ্ট সময় পর পর এস্ক্রো হিসাবের ব্যালান্স সমন্বয় করবেন। (৭) বাংলাদেশ ব্যাংকের অনুমোদন সাপেক্ষে বাংলাদেশের ব্যবসায়ীরাও লেনদেনের অপর পক্ষের দেশে অনুরূপ এস্ক্রো হিসাব খুলতে এবং পরিচালনা করতে পারবেন সেখানকার আমদানি-রপ্তানি মূল্য বিনিময় করার স্বার্থে। (৮) এটি একটি বিশেষ পদ্ধতির আন্তর্জাতিক বাণিজ্য সুবিধা হলেও ব্যাংকগুলোকে আমদানি-রপ্তানি সংক্রান্ত সব বিধি-বিধান, কেওয়াইসি (নো ইউর কাস্টমার) এবং মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ আইনসহ সব নিয়ম বাধ্যতামূলকভাবে মেনে চলতে হবে।

একটি কাল্পনিক উদাহরণের মাধ্যমে বিষয়টি পরিষ্কার করার চেষ্টা করা যেতে পারে। ধরা যাক বাংলাদেশের কোনো একটি কম্পানি, তার নাম এক্সওয়াইজেড, ভারত থেকে বছরে ৮০ কোটি টাকার তুলা আমদানির মাধ্যমে সুতা উৎপাদন করে এবং বছরে ৫০ কোটি টাকার সুতা ভারতে রপ্তানি করে। কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতিতে বাংলাদেশের এই এক্সওয়াইজেড কম্পানি তাদের রপ্তানির ৫০ কোটি টাকা দেশে না এনে পুরোটাই তুলা আমদানি মূল্যের বিপরীতে বিনিময় করে পরিশোধ করবে। অবশিষ্ট ৩০ কোটি টাকার তুলা আমদানি মূল্য অন্য কোনো গ্রহণযোগ্য মুদ্রায় পরিশোধ করা হবে। কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতিতে আমদানিকারক ও রপ্তানিকারক সব সময় একই কম্পানি হবে, তেমন কোনো কথা নেই। সম্মতি থাকলে একাধিক ব্যবসায়ীর মাধ্যমেও এটি হতে পারে। ধরা যাক, আলোচ্য উদাহরণের বাংলাদেশের এক্সওয়াইজেড কম্পানিটি শুধু ভারত থেকে তুলাই আমদানি করে, কিন্তু ভারতে কোনো রকম রপ্তানি করে না। সে ক্ষেত্রে যদি এফজিএইচ কম্পানি প্রতিবছর ভারতে ৬০ কোটি টাকার তৈরি পোশাক রপ্তানি করে এবং বাংলাদেশের এক্সওয়াইজেড কম্পানির সঙ্গে কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতির লেনদেনে অংশ নিতে আগ্রহী হয়, তখন এফজিএইচ কম্পানির তৈরি পোশাক রপ্তানির পুরো ৬০ কোটি টাকা এক্সওয়াইজেড কম্পানির তুলা আমদানির মূল্যের সঙ্গে বিনিময় করে পরিশোধ করা হবে। এর বিপরীতে এক্সওয়াইজেড কম্পানি বাংলাদেশে তাদের এস্ক্রো হিসাবের উদ্বৃত্ত থেকে ৬০ কোটি টাকা এফজিএইচ কম্পানিকে পরিশোধ করে দেবে।  

কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি অনুসরণ করে আন্তর্জাতিক লেনদেন করার ক্ষেত্রে বেশ কিছু সুবিধা আছে। প্রথমত, এভাবে আমদানি-রপ্তানি বাণিজ্য সম্পন্ন করলে ডলার সংকটের ওপর তেমন কোনো প্রভাব পড়ে না। ডলার বা অন্যান্য গ্রহণযোগ্য আন্তর্জাতিক মুদ্রা সংগ্রহ না করেও আমদানি-রপ্তানি বাণিজ্য নির্বিঘ্নে চালিয়ে যাওয়া যায়। দ্বিতীয়ত, যেহেতু ডলার বা অন্য কোনো গ্রহণযোগ্য আন্তর্জাতিক মুদ্রায় মূল্য পরিশোধ করতে হয় না, তাই দেশের বৈদেশিক মুদ্রার রিজার্ভের ওপর তেমন কোনো চাপ পড়ে না। তৃতীয়ত, কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি অনুসরণ করলেও এলসির মতোই ব্যাংকের মাধ্যমে লেনদেন সম্পন্ন করতে হয়, যেখানে ব্যাংকের মূল্য পরিশোধের কোনো অঙ্গীকার থাকে না, অথচ ব্যাংক ফি বা কমিশন ঠিকই পায়। ফলে ব্যাংকের কাছে এ ধরনের আমদানি-রপ্তানি বাণিজ্য বেশ লোভনীয় ব্যবসা। চতুর্থত, এই ধরনের আমদানি-রপ্তানি বাণিজ্যের ক্ষেত্রে আগ্রহী ব্যাংক ডিসকাউন্টিং বা রিফিন্যান্স সুবিধা দিয়ে অতিরিক্ত মুনাফা বা সুদ আয় করতে পারে। পঞ্চমত, যেহেতু লেনদেন নিষ্পত্তি বা সেটলমেন্টের টার্ম এবং মুদ্রা আমদানিকারক ও রপ্তানিকারক নিজেরাই ঠিক করে থাকে, তাই লেনদেন নিষ্পত্তি বেশ সহজ এবং ঝামেলামুক্ত, বিশেষ করে কারেন্সি সোয়াপের মতো মোটেই জটিল নয়।

এসব সুবিধার বিপারীতে কিছু সমস্যা এবং প্রতিবন্ধকতাও আছে। যেমন—একই কম্পানি একাধারে আমদানিকারক ও রপ্তানিকারক না হলে এই পদ্ধতি মোটেও কাজ করতে চায় না। আবার একই কম্পানি এক দেশ থেকে একদিকে আমদানি এবং অন্যদিকে রপ্তানি করবে সেই সম্ভাবনা ক্ষীণ। লেনদেন নিষ্পত্তি বা সেটলমেন্ট মুদ্রা নিয়ে প্রায়ই সমস্যা বা জটিলতার সৃষ্টি হয়। যেমন—বাংলাদেশি আমদানিকারক টাকায় আমদানি মূল্য নির্ধারণ করতে চাইবে, পক্ষান্তরে ভারতের রপ্তানিকারক চাইবে ভারতীয় মুদ্রায় লেনদেন নির্ধারণ করা হোক। নির্দিষ্ট সময় পর পর এস্ক্রো হিসাব সমন্বয় বা ব্যালান্স করার ক্ষেত্রেও দেখা দেয় জটিলতা। প্রয়োজনীয় ঘাটতি পরিশোধের জন্য পর্যাপ্ত ডলার বা অন্য কোনো গ্রহণযোগ্য আন্তর্জাতিক মুদ্রা আগে থেকে সংগ্রহ করে না রাখলে এবং এর পরিমাণ যদি অস্বাভাবিক হয়ে যায়, তখন আকস্মিক রিজার্ভের ওপর চাপ পড়তে পারে। 

কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতির সুবিধা-অসুবিধা যা-ই থাকুক না কেন, মুক্ত বাণিজ্য বা ওপেন মার্কেটে এই পদ্ধতি খুব ভালো কাজ করে। কেননা পণ্য আমদানি-রপ্তানি বা ক্রস-বর্ডার লেনদেনের ক্ষেত্রে কোনো রকম নিয়ন্ত্রণ বা বিধি-নিষেধ না থাকায় ব্যবসায়ীরা নির্বিঘ্নে পণ্য সরবরাহ করতে পারেন। এ কারণে নর্থ আমেরিকায় অর্থাৎ যুক্তরাষ্ট্র, কানাডা ও মেক্সিকোর মধ্যে এই কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি বেশ জনপ্রিয়। আবার পাশাপাশি দেশ হওয়া সত্ত্বেও লাতিন আমেরিকার অন্যান্য দেশ; যেমন—ব্রাজিল, চিলি, পেরু, উরুগুয়ে ও কলম্বিয়ায় এই কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি তেমন জনপ্রিয় নয়। কারণ সেখানে বৈদেশিক বাণিজ্য মোটেই ফ্রি বা ওপেন না। আবার পশ্চিম ইউরোপের বিভিন্ন দেশের মধ্যে বাণিজ্যের ক্ষেত্রে কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতি যথেষ্ট জনপ্রিয় এবং খুবই সাধারণ ব্যাপার। অবশ্য ব্রিটেন ইইউ (ইউরোপীয় ইউনিয়ন) থেকে বের হয়ে যাওয়ার কারণে সেখানকার ব্যবসাপ্রতিষ্ঠানের সঙ্গে এভাবে কাউন্টার-ট্রেড পদ্ধতিতে ক্রস-বর্ডার লেনদেন করতে সমস্যা হচ্ছে। তবে বিকল্প হিসেবে ব্রিটেনের প্রায় সব কম্পানি আয়ারল্যান্ডে তাদের সাবসিডিয়ারি বা সহযোগী প্রতিষ্ঠান স্থাপন করে সেখান থেকে এই ধরনের লেনদেন পরিচালনা করছে।  

কাউন্টার ট্রেডসহ বৈদেশিক বাণিজ্যের অন্যান্য বিষয়সহ “বৈদেশিক বিনিময় আন্তর্জাতিক বাণিজ্য ও অর্থায়ন” গ্রন্থটি সম্পর্কে জানতে