চেকের সংজ্ঞা (Definition of Cheque)

চেক হলো এক ধরনের হস্তান্তরযোগ্য ঋণের দলিল।ব্যাংক থেকে অর্থ উত্তোলনের জন্য বা ব্যাংকের মাধ্যমে কাউকে কোনরূপ অর্থ প্রদানের জন্য আমানতকারী চেকের ব্যবহার করে থাকে।এর ব্যবহার বর্তমারন কালে এতটাই ‍বৃদ্ধি পেয়েছে যে,সকল শ্রেণীর মানুষের নিকট এটা সমানভাবে ব্যবহারযোগ্য।

সাধারণভাবে, আমানতকারী কর্তৃক তার ব্যাংকের উপর নির্দিষ্ট পরিমাণ টাকা প্রদানের জন্য শর্তহীন আদেশ পত্র বিশেষই চেক নামে পরিচিত।আইন অনুযায়ী সবকিছু ঠিক থাকলে যার অর্থ চাহিবামাত্র প্রদানে বাধ্য থাকবে। সাধারণভাবে ব্যাংক কর্তৃক সরবরাহতৃক চেক বইয়ের পাতা যথাযথভাবে পূরণ ও স্বাক্ষর করে এরূপ নির্দেশ পত্র প্রণয়ন করা হয়।

নিম্নে চেকের কয়েকটি জনপ্রিয় সংজ্ঞা প্রদত্ত হলোঃ

১।   বাংলাদেশে বলবৎযোগ্য ১৮৮১ সালের হস্তান্তরযোগ্য দলিল আইনের ৬ ধারায় বলা হয়েছে যে, (A “cheque” is a bill of exchange drawn on a specified banker and not expressed to be payable otherwise than on demand.) চেক হলে এক ধরনের বিনিময় বিল যা কোন নির্দিষ্ট ব্যাংকের উপর কাটা হয় এবং যার অর্থ চাহিবামাত্র পরিশোধ্য।

২।   অধ্যাপক জন হেরি (Herry) এর মতে,চেক হলো প্রস্তুতকারী কর্তৃক প্রস্তুতকৃত নির্দষ্ট পরিমাণ অর্থ চাহিবামাত্র প্রদানের জন্য আদেশ।

৩।   এর মতে, (A Cheque is an order, written by a drawer to a banker to pay on demand a specified sum of money to the person or persons named as peyee on the cheque) “চেক হলো প্রস্তুতকারাক কর্তৃক স্বাক্ষরিত একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ টাকা প্রাপক নামক নির্দিষ্ট ব্যক্তিকে চাহিবামাত্র প্রদানের জন্য একটি লিখিত শর্তহীন নির্দেশনামা।”

পরিশেষে বলা যায়, চেক হলো এমন একটি হস্তান্তরযোগ্য ঋণের দলিল যা প্রস্তুতকারক কর্তৃক স্বাক্ষরিত হয় এবং এর মাধ্যমে আমাতকারী ব্যাংকে রক্ষিত তার আমাতন থেকে কোন নির্দিষ্ট ব্যক্তিকে অথবা তার আদেশে কোন ব্যক্তিকে বা বাহককে নির্দিষ্ট পরিমাণ টাকা প্রদানের জন্য ব্যাংকের প্রতি শর্তহীন লিখিত আদেশ প্রদান করে; যার অর্থ চাহিবা মাত্র পরিশোধ্য।

চেকের বৈশিষ্ট্য (Features of Cheque):

 আইন অনুযায়ী চেক হলো এক ধরনের বিনিময় বিল। অর্থাৎ এটি অর্থ প্রদানের একটি শর্তহীন নির্দেশনামা। বর্তমানকালে সকল সমাজেই চেক কতটা গুরুত্বপূর্ণ তা এর বহুল ব্যবহার হতেই উপলব্ধি করা যায়। এর যে সকল বৈশিষ্ট্য লক্ষনীয় তা নিম্নরূপঃ

১।   লিখিত/ছাপানো দলিল (Written/printed documents):

২।   যথাযথ পক্ষ কর্তৃক স্বাক্ষরিত (Signed by the Appropriate party):

৩।   তিনটি পক্ষ (3 Parties):

৪।   হস্তান্তরযোগ্যতা (Transferability):

৫।   নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ (Mention of Certain sum of money):

৬।   তারিখ (Mention date):

৭।   প্রাপকের নামোল্লেখ (Mention name of payee):

৮।   বিহিত মুদ্রায় অর্থ পরিশোধ  (Payable by legal tender money):

৯।   শর্তহীন আদেশ (Unconditional Order):

১০।  চাহিবামাত্র প্রদেয় (Payable on Demand):

১১।  উপস্থাপন (Presentation):

১২।  দাগকাটার সুযোগ (Facilities of Crossing):

১৩।  ঋণের প্রমাণ (Proof of burden):

১৪।     অঙ্ক এবং কথায় অর্থের পরিমান সমান (Figure & amount will be equal):

চেকের বিভিন্ন পক্ষ (Different Parties of Cheque):

চেক এক ধরনের হস্তান্তরযোগ্য ঋণের দলিল। তাই চেক তৈরির পর থেকে পরিশোধের পূর্ব পর্যন্ত বিভিন্ন পক্ষ এর সাথে সংযুক্ত হতে পারে। নিম্নে চেকের সাথে জড়িত বিভিন্ন পক্ষ সম্পর্কে আলোচনা করা হলোঃ

চেকের পক্ষ প্রধানতঃ তিনটি। যথাঃ

১)   আদেষ্টা (Draweer):হিসাবধারী

২)   আদিষ্ট (Drawee):ব্যাংক

৩)   প্রাপক (Payee):যাকে টাকা প্রদান করা হয়।

উপরের পক্ষগুলো ছাড়া আরো কতগুলো পক্ষ চেকের সাথে সংযুক্ত থাকে,যা নিম্নে আলোচনা করা হলোঃ

৪)   অনুমোদন বলে প্রাপক (Endorsee):

৫)   অনুমোদনকারী (Endorser):

৬।   ধারক (Holder):

৭।   যথাকালে ধারক (Holder in Due Course):

চেকের প্রকারভেদ (Classification of Cheque):

ব্যাংকিং লেনদেনের ব্যাপক ‍উন্নয়ন ও গ্রাহকদের বিভিন্নমুখী প্রয়োজনের কারণে বিভিন্ন ধরনের চেকের প্রচলন ঘটেছে। নিম্নে বিভিন্ন প্রকার চেক আলোচনা করা হলোঃ

১।   বাহক চেক (Bearer Cheque) : যে কোন ব্যক্তি বা বাহক ব্যাংকে উপস্থাপন করে যে চেকের অর্থ সংগ্রহ করতে পারে তাকে বাহক চেক বলে।

২।   হুকুম চেক (Order Cheque):যে চেকে নির্দিষ্ট কাউকে অথবা তার আদেশানুসারে অপর কাউকে অর্থ প্রদানের জন্য ব্যাংকের প্রতি আদেশ দেয়া হয় তাকে হুকুম চেক বলে।

৩।   দাগকাটা চেক (Crossed Cheque):বাহক চেক বা হুকুম চেকের উপরিভাবে আড়াআড়িভাবে দুটি সমান্তরাল রেখা টেনে দিলে, সে চেককে দাগকাটা বা রেখায়িত চেক বলে।

ক) সাধারণভাবে দাগকাটা চেক (Ordinary Crossed Cheque):যে দাগকাটা চেকে দাগের মাঝখানে ব্যাংক শব্দের উল্লেখ না থাকে বা কোন কিছু লেখা না থাকে সেক্ষেত্রে তাকে সাধারণ দাগকাটা চেক বলে।

খ) বিশেষভাবে দাগকাটা চেক (Specially Crossed Cheque): যে দাগকাটা চেকে দাগের মাঝখানে কোন নির্দিষ্ট ব্যাংকের নামসহ অন্য কোন শব্দাবলীর উল্লেখ থাকে, তাকে বিশেষভাবে দাগকাটা চেক বলে।

৪।   অন্যান্য চেক (Other Cheque):

ক) পূর্ব তারিখের চেক (Ant dated Cheque): কোন চেক ইস্যুর তারিখের পূর্বের কোন তারিখ উল্লেখ করা হলে তাকে পূর্ব তারিখের চেক বলে।

খ) পরবর্তী তারিখের চেক (Post dated Cheque):চেকে ভবিষ্যৎ বা পরবর্তী কোন তারিখের উল্লেখ করলে তাকে পরবর্তী তারিখের চেক বলে।

গ) বাসি চেক (Stale Cheque):চেক ইস্যুর ছয় মাস পর ব্যাংকে উপস্থাপন করা হলে তাকে বাসি চেক বলে। বাসি চেকের অর্থ ব্যাংক পরিশোধ করেনা।

ঘ) হারানো চেক (Lost Cheque):প্রস্তুতের পর উপস্থাপনের পূর্বে কোন চেক হারানো গেলে বা চুরি হলে তাকে হারানো চেক বলে।

ঙ) ফাঁকা চেক (Blank Cheque):চেকে টাকার অংক লেখার ঘর ফাঁকা রাখা হলে তাকে ফাঁকা চেক বলে।

চেকের প্রস্তুত প্রণালী (Drafting Process of Cheque)/চেকে কিকি বিষয় দেখতে হয়:

চেক প্রস্তুতের ক্ষেত্রে এর যে সকল বিষয় দেখতে হয় বা সে সকল অংশ পূরণ করতে হয় তা নিম্নে উল্লেখ করা হলোঃ

১।   ব্যাংক শাখার নাম (Name of Bank/Branch)

২।   হিসাব নম্বর (Account Number)

৩।   তারিখ (Date)

৪।   প্রাপকের নাম (Name of Payee)

৫।   টাকার পরিমাণ (Amount)

৬।   স্বাক্ষর (Signature)

৭।   পরিবর্তন (Alteration)

চেক অমর্যাদাকৃত বা প্রত্যাখ্যাত হওয়ার কারণ (Reasons of Dishonour of Cheque):

আমানতকারী কর্তৃক কোন চেক ব্যাংকে উপস্থাপিত হওয়ার পর ব্যাংক উক্ত চেকের অর্থ পরিশোধ করতে অস্বীকৃতি জানালে তাকে চেক প্রত্যাখ্যান বলে। এক বা একাধিক ন্যয়সঙ্গত কারণে ব্যাংক চেক পরিশোধ করতে অস্বীকৃতি জানাতে পারে। নিম্নে চেক অমর্যাদার কারণগুলো বর্ণনা করা হলোঃ

১।   ব্যাংক হিসাবে চেকে লিখিত উক্ত পরিমাণ টাকা না থাকলে।

২।   চেকে আদেষ্টার স্বাক্ষর না থাকলে

৩।   চেকে প্রদত্ত আদেষ্টার স্বাক্ষর অস্পষ্ট হলে

৪।   চেকে প্রদত্ত স্বাক্ষর ও ব্যাংকে রক্ষিত স্বাক্ষরের মিল না হলে

৫।   চেকে তারিখ না থাকলে

৬।   চেকের তারিখ অস্পষ্ট থাকলে

৭।   চেকে টাকার পরিমাণ উল্লেখ না থাকলে

৮।   চেকে টাকার পরিমাণ অংকে ও কথায় গড়মিল থাকলে

৯।   বাসি চেক হলে

১০। ভবিষ্যৎ তারিখের চেক হলে

১১।  চেকে হিসাব নম্বর না থাকলে

১২।  এক হিসাবের চেক অন্য হিসাবে ব্যবহার করলে

১৩।  চেকে কাটাকাটি থাকলে এবং নমুনা স্বাক্ষর না থাকলে

১৪।  চেকে অনুমোদন প্রয়োজন হলে এবং তা না থাকলে

১৫।  হুকুম চেকে প্রাপকের নাম না থাকলে

১৫।  চেকে আদেষ্টার সীলমোহর প্রয়োজন হলে এবং তা না থাকলে

১৬।  চেক যথাসময়ে ব্যাংকে উপস্থাপন না করলে

১৭।  দাগকাটা চেক যথানিয়মে উপস্থাপন না করলে

১৮।  চেক ছেঁড়া বা অস্পষ্ট হলে

১৯।  আমানতকারীর ব্যাংকে গচ্ছিত অর্থের উপর ব্যাংকের কোন পূর্বস্বত্ব থাকলে

২০।  একাধিক ব্যক্তির নামে যৌথ হিসাবের ক্ষেত্রে সকল আমানতকারী বা যারা জীবিত আছে তাদের সকলের স্বাক্ষর না থাকলে

২১।  চেক লেখন কোন নির্দিষ্ট চেকের টাকা প্রদানে নিষেধাজ্ঞামূলক বিজ্ঞপ্তি দিলে

২২।  চেক লেখার পর চেক লেখবের মৃত্যু বা আদালত কর্তৃক দেউলিত্বের নোটিস ব্যাংক পেলে

২৩।  আদেষ্টার মস্তিষ্ক বিকৃতির নোটিস ব্যংক পেলে

২৪।  আমানতকারীর হিসাব থেকে কোন টাকা প্রদানে ব্যাংক আদালত কর্তৃক নিষেধাজ্ঞামূলক কোন বিজ্ঞপ্তি পেলে

২৫।  গ্রহাকের চেক হারানো গিয়াছে মর্মে ব্যাং জ্ঞাত হলে

২৬।  চেকের ধানের স্বত্বে কোন ত্রুটি আছে বলে ব্যাংক পরিস্কার বুঝতে পারলে

২৭।  অন্য ব্যাংক শাখার চেক উপস্থাপিত হলে।

চেকের পরির্বত (Material Alteration):

একটি প্রমিসরি নোট,বিনিময় বিল বা চেকের সাথে সম্পর্কিত কোন ক্ষেত্রে পরিবর্তন, অস্পষ্টতা বা উপরিলিখন (Over Writing)হলে যেমন তারিখ, প্রদেয় অর্থের পরিমাণ, প্রদানের সময়, অর্থ প্রদানের জায়গা তাকে  কস্তুগত পরির্বতন বলে। সংক্ষেপে বলতে, এমন কোন পরিবর্তন যার ফলে চেকের চরিত্র, শর্ত বা ভাষাই বদলে যায়, তাই মৌলিক পরিবর্তন হিসাবে গন্য করা যায়। যদি এরূপ পরিবর্তন হয় তাহলে প্রস্তুতকারককে সংশ্লিষ্ট পরিবর্তনের স্থানে নমুনা স্বাক্ষরের অনুরুপ স্বাক্ষর প্রদান করলে সাধারনতঃ উক্ত চেক/বিল গ্রহন করা যায়।

As per NI Act Section-3, Interpretation Clause “Material alteration” in relation to a Promissory Note, Bill of Exchange or cheque includes any alternation of the date, the sum payable, the time of payment, the place of payment and where any such instrument has been accepted generally, the addition of a place of payment without the acceptor’s assent; and MICR cheque.

উদাহরণস্বরূপ নিম্নোক্ত পরিবর্তনসমূহ উল্লেখযোগ্যঃ

• চেকের তারিখ পরিবির্তন
• চেকে উল্লেখিত অর্থের পরিমাণের পরিবর্তন
• প্রাপকের নাম পরিবর্তন
• অর্ডার চেক বেয়ারার চেকে রুপান্তর করা
• চেকের ক্রসিং মোচন বা পরিবর্তন

উপরোক্ত মৌলিক পরিবর্তনের জন্য গ্রাহকের নমুনা স্বাক্ষরের অনুরূপ স্বাক্ষরে এসব পরিবর্তন সত্যায়িত করতে হবে।

কিন্তু কিছু পরিবর্তন বা পরিবর্ধন আছে যার ফলে চেকের মৌলিক চরিত্র প্রভাবিত হয় না এবং এসব পরিবর্তন মৌলিক বলে গন্য করা হয় না যেমন:

• ব্লাংক এনডোর্সমেন্টকে ফুল এনডোর্সমেন্টে রুপান্তর
• কোন ওপেন চেক ক্রস করা
• জেনারেল ক্রসিং স্পেশাল ক্রসিংয়ে রুপান্তর
• বেয়ারার চেককে অর্ডার চেকে রুপান্তর করা
• তারিখ বিহীন চেকে তারিখ উল্লেখ রা অসম্পূর্ণ তারিখ সম্পূর্ণ করা।

চেক পরিশোধ বন্ধ (Stop Payment)করতে পারে কে?

 একটি চেক নিম্ন বর্ণিত ব্যাক্তি/প্রতিষ্ঠান চেক পরিশোধ বন্ধ করতে পারেঃ

ক)   আমানতকারী/হিসাবধারী (Depositor/Account Holder)

খ)   আদালত (Court)

গ)   ব্যাংক (Bank): চেক প্রস্তুতকারী মৃত্যু, মস্তিষ্ক বিকৃতি, দেউলিয়া হলে।

চেক পরিশোধের নির্দেশনামা (Positive Pay Instruction):

BATCH (Bangladesh Automated Clearing House) এর মাধ্যমে চেক নিষ্পত্তিকরণের জন্য ব্যাংকের প্রতি চেক প্রস্তুতকারনের সম্মতিপত্রকে Positive Pay Instruction বলে।

বাংলাদেশ ব্যাংকের পত্র নং: পিএসডি সার্কুলার নং-০৪/১৩ তারিখ ২৬/১১/২০১৩ অনুযায়ী জাল চেক মুদ্রণ, স্বাক্ষর জালিয়াতি, চেকের মূল্যমান/গ্রাহকের নাম/MICR Line প্রভৃতি ঘষামাজা ও পরিবর্তনের মাধ্যমে যে কোনরূপ জালিয়াতির সম্ভাবনা রোধকল্পেঃ

১)   সকল কর্পোরেট/প্রোপ্রাইটরশীপ প্রতিষ্ঠানের এক লক্ষ ও তদুর্ধ্ধ মূল্যমানের এবং ব্যক্তি হিসাবের পাঁচ লক্ষ ও তদূর্ধ্ধ মল্যমানের চেক পরিশোধের ক্ষেত্রে ”গ্রাহকের সম্মতিপত্র ()আবশ্যিকভাবে গ্রহন েএবং এ সংক্রান্ত রেকর্ড সংরক্ষণ করতে হবে।

২।   Paying Bank Advice গ্রাহনের নিকট হতে ”গ্রাহক সম্মতিপত্র” (Positive Pay Instruction) বিহীন চেক Not Received কারণ দেখিয়ে ফেরত (Return) প্রদান করতে পারবে।

পরিশোধযোগ্য চেক (Good for payment):

চেক প্রস্তুতকারক যতি কোন চেককে “পরিশোধযোগ্য” হিসাবে চিহ্নিত করার জন্য ব্যাংককে অনুরোধ করেন এবং ব্যাংক যতি তা করেন, তবে ব্যাংক ঐ চেকের পরিমাণ অর্থ ঐ হিসাবে ধরে রারখার অধিকার রাখেন। এমতাবস্থায় ব্যাংক ঐ চেকের পারিমাণ টাকা রাখার লক্ষ্যে প্রয়োজনে অন্য চেক অমর্যাদা করতে পারেন। Good for Payment চেক হিসাব ধারকের মৃত্যুর পরও তার হিসাব থেকে পরিশোধ করা যায়।

চেক দাতার সাথে যোগাযোগ করুন (Refer to Drawer):

টাকা প্রদান না করার একটি ভদ্র ভাষা হচ্ছে Refer to Drawer. যার অর্থ হচ্ছে এই যে, আমরা টাকা প্রদান করছিনা, চেক প্রদান কারীর নিকট ফিরে যান এবং তাকে জিজ্ঞেস করুন কেন চেক ফেরত দেয়া হল।

হস্তান্তরযোগ্য এবং হস্তান্তর অযোগ্য চেক (Transferable & Non Transferable Cheque):

বাহক ও হুকুম চেক হস্তান্তর যোগ্য এবং দাগ কাটা চেক হস্তান্তর অযোগ্য।

চেকের হস্তান্তর বা অনুমোদন (Negotiation or Endorsement of Cheque):

ইংরেজি Endorsement শব্দটি ল্যাটিন Indorsum শব্দ হতে উদ্ভুত। যার অর্থ হলো পিছন পিঠে স্বাক্ষর করা । অর্থাৎ কারও নিকট হস্তান্তরের উদ্দেশ্যে চেকের পিঠে স্বাক্ষর করাকে সাধারণভাবে চেকের অনুমোদন বলে।

হস্তান্তরযোগ্য দলিল আইন সেকশন-১৫ অনুযায়ী, চেক এক ধরনের হস্তান্তরযোগ্য ঋণের দলিল, যা বৈধ অনুমোদনের দ্বারা একজনের নিকট থেকে অন্যজনের নিকট হস্তান্তর করা যায়। তবে এরূপ অনুমোদন অবশ্যই আইনানুগ হতে হয়। আমাদের দেশে বহাল হস্তান্তরযোগ্য দলিল আইন অনুসারে বৈধ অনুমোদনের ক্ষেত্রে নিম্নোক্ত নিয়ম প্রযুক্ত হয়ঃ

১।   বাহকের চেক শুধুমাত্র প্রদানের মাধ্যমে হস্তান্তর বা অনুমোদন করা যায়।

২।   হুকুম চেক অবশ্যই উল্টো পিঠে বৈধ অধিকারীকে স্বাক্ষর দিয়ে অনুমোদন ও হস্তান্তর করতে হয়।

৩।   অনুমোদন অবশ্যই সম্পূর্ণ চেকের জন্য হতে হয়। আংশিক অনুমোদনে পূর্ণ হস্তান্তর বুঝায়না।

৪।   হুকুম চেকে একাধিক প্রাপকের নামোল্লেখ থাকলে অনুমোদনের ক্ষেত্রে সকল প্রাপকের স্বাক্ষর থাকতে হয়।

৫।   প্রাপক বা প্রাপকের পক্ষে তাদের আইনানুগ ক্ষমতাপ্রাপ্ত প্রতিনিধিও স্বাক্ষর করে অনুমোদন করতে পারে।

৬।   চেকের দুই বা ততোধিক অনুমোদন স্বাক্ষর থাকলে প্রতিটি ক্রমানুসারে ধরা হয়।

৭।   আমাদের দেশে দাগকাটা চেক কখনই অনুমোদন দেয়া বা হস্তান্তর করা যায় না।

চেকের বিভিন্ন প্রকার অনুমোদন (Various types of Endorsement of Cheque):

অনুমোদন বিভিন্ন ধরনের হয়ে থাকে। নিম্নে তা উল্লেখ করা হলোঃ

১।   সাধারণ বা ফাঁকা অনুমোদন (Blank Endorsement):চেকের আদেষ্টা বা ধারক চেকের উল্টো পৃষ্ঠায় কিছু না লিখে হস্তান্তরের উদ্দেশ্যে শুধামাত্র স্বাক্ষর করলে তাকে সাধারণ বা ফাঁকা অনুমোদন বলে। এরূপ অনুমোদনের ফলে যে কেউ ব্যাংক থেকে এরূপ চেকের অর্থ সংগ্রহ করতে পারে।

২।   বিশেষ বা পূর্ণ অনুমোদন (Special or full Endorsement):যখন অনুমোদনকারী চেকের উল্টো পিঠে কাকে অনুমোদন করে হস্তান্তর করা হলো তার নাম উল্লেখপূর্বক স্বাক্ষর করে তাকে বিশেষ বা পূর্ণ অনুমোদন বলে।

৩।   সীমিত অনুমোদন (Restrictive Endorsement):এ ধরনের অনুমোদনের ফলে অনুমোদন বলে প্রাপক এর মালিকানা লাভ করলেও পূনরায় তা হস্তান্তর করতে পারেনা। অর্থাৎ এক্ষেত্রে নতুন প্রাপকের হস্তান্তরের অধিকার সীমিত করা হয়।

৪।   শর্তসাপেক্ষ অনুমোদন (Conditional Endorsement):চেকের অনুমোদনের সাথে কোন ধরনের শর্ত আরোপ করা হলে তাকে শর্তসাপেক্ষে অনুমোদন বলে। চেক এক ধরনের হস্তান্তরযোগ্য দলিল। তাই এটি অর্থ প্রদানের শর্তহীন নির্দেশ।